各單位、各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：

根據(jù)《政府會(huì)計(jì)制度》和審計(jì)、巡視整改要求，各單位要規(guī)范往來(lái)款項(xiàng)管理，及時(shí)清理，提高資金使用效益，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照學(xué)校往來(lái)款項(xiàng)管理的規(guī)定，要求各單位相關(guān)人員及時(shí)辦理沖銷(xiāo)、結(jié)算手續(xù)，有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、總體要求

往來(lái)款項(xiàng)清理工作為審計(jì)、巡視整改工作的重點(diǎn)內(nèi)容之一，請(qǐng)校內(nèi)二級(jí)黨組織、各單位切實(shí)承擔(dān)起責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行第一責(zé)任人責(zé)任，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)必通知并督促借款經(jīng)辦人按期清還借款，及時(shí)認(rèn)領(lǐng)確認(rèn)暫存款，確保整改工作落實(shí)到位。

二、清理范圍

1.暫付款：清理截至2023年10月31日的各類(lèi)借款，包括工程款及修繕費(fèi)、儀器設(shè)備、材料購(gòu)置、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。

2.暫存款：清理各類(lèi)來(lái)款及已到期的質(zhì)保金等。

三、清理時(shí)限

根據(jù)學(xué)校往來(lái)款項(xiàng)管理辦法的相關(guān)要求，各單位和個(gè)人應(yīng)及時(shí)辦理沖賬手續(xù)，除特殊業(yè)務(wù)外，原則上借款期限不得超過(guò)3個(gè)月，各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)請(qǐng)于2023年12月10日前完成清理。

四、清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1）由經(jīng)辦人按照財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)要求，盡快辦理報(bào)賬、還款等清理手續(xù)。

（2）確實(shí)無(wú)法取得票據(jù)或相關(guān)資料的借款，應(yīng)刷卡（微信、支付寶）交回款項(xiàng)沖賬。因特殊情況暫時(shí)無(wú)法沖銷(xiāo)的暫借款項(xiàng)，請(qǐng)經(jīng)辦人逐筆說(shuō)明原因并簽字，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后，于12月10日之前提交財(cái)資部。

（3）由于其他特殊情況（如對(duì)方單位破產(chǎn)、借款人離校等）不能及時(shí)還款的或經(jīng)辦人無(wú)法簽字確認(rèn)的，需由經(jīng)費(fèi)主管單位出具書(shū)面說(shuō)明（詳見(jiàn)附件.未清理暫付款回執(zhí)單），說(shuō)明未歸還原因及預(yù)計(jì)歸還時(shí)間，單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后于12月10日之前就近交到會(huì)計(jì)核算中心備案（長(zhǎng)安校區(qū)、太白校區(qū)均可）。逾期未報(bào)送，將暫停項(xiàng)目借款。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關(guān)的來(lái)款信息。屬于本單位業(yè)務(wù)范疇且尚未認(rèn)領(lǐng)入賬的款項(xiàng)，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理來(lái)款確認(rèn)及入賬手續(xù)。

（2）各單位需全面梳理所有已驗(yàn)收合格且質(zhì)保到期的設(shè)備款及工程款，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理驗(yàn)收及質(zhì)保金退還手續(xù)。

五、其他事項(xiàng)

1.對(duì)于無(wú)正當(dāng)理由不歸還借款的責(zé)任人，學(xué)校將根據(jù)審計(jì)、巡視整改要求及學(xué)校往來(lái)款項(xiàng)管理辦法相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“前款不清、后款不借”，加大借款責(zé)任人從學(xué)校取得收入（包括不限于工資、年終績(jī)效工資）的扣款力度，并暫停有關(guān)項(xiàng)目賬務(wù)核算，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

2.個(gè)人暫付款將通過(guò)短信平臺(tái)給借款責(zé)任人發(fā)送信息，各單位《未核銷(xiāo)暫付款明細(xì)表》紙質(zhì)版領(lǐng)取地點(diǎn)及電子版領(lǐng)取聯(lián)系人：

太白校區(qū)會(huì)計(jì)核算中心（行政樓1樓），聯(lián)系人:師老師，聯(lián)系電話(huà):88303801；

長(zhǎng)安校區(qū)會(huì)計(jì)核算中心（7號(hào)教學(xué)樓7-113室），聯(lián)系人:石老師，聯(lián)系電話(huà):88308191。

3.暫存款可通過(guò)財(cái)務(wù)網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺(tái)“財(cái)務(wù)查詢(xún)系統(tǒng)——來(lái)款信息”模塊查詢(xún)。

附件：未清理暫付款回執(zhí)單

                                                  財(cái)務(wù)資產(chǎn)部 

2023年11月22日